-
Ja pirms dažiem gadiem jautājumi, kas skar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanu, galvenokārt nodarbināja bankas un tiesībsargājošās iestādes, tad tagad tas skar gandrīz ikvienu – gan uzņēmumu, gan privātpersonu. Ko darīt, lai nerastos šaubas par darījuma tiesiskumu? Kādu darījumu var uzskatīt par aizdomīgu? Uz jautājumiem atbild mūsu speciāliste Agneta Rumpa. Ar pilnu rakstu varat iepazīties […]
-
Publikācijas / Aina Okseņuka
Lai iekļautu personu riska personu sarakstā, nepietiek tikai konstatēt, ka personas darbības laikā konkrētajam uzņēmumam izveidojās nokavētie nodokļu maksājumi, kas pārsniedz 15 000 EUR, un uzņēmums tos nav samaksājis valsts budžetā, atzinis Augstākās tiesas Senāts. Senāta ieskatā tas ir tikai viens no formālajiem kritērijiem, ko paredz Valsts ieņēmumu dienesta (VID) šādās lietās piemērotā tiesību norma. […]
-
Pasākumi
-
Latvijas tiesu prakse IIN jāmaksā par visiem izložu un azartspēļu laimestiem; nav svarīgi, cik iztērēts Raksta autori: Aina Okseņuka un Oļegs Spundiņš Persona iemaksāja online azartspēļu organizētāja kontā ap 58 tūkstošiem EUR. Savukārt, laimestos persona saņēma uz savu norēķinu kontu ap 38 tūkstošiem EUR. Tātad, iemaksāja ap 20 tūkstošiem EUR vairāk, nekā laimēja. Lietā pastāv […]
-
Kāpēc AML (noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas) jautājumi ir būtiski ne tikai bankām? Kādu darījumu var uzskatīt par aizdomīgu? Kā šo jautājumu parasti vērtē bankas, iestādes un uzņēmumi – sadarbības partneri? Kā novērst banku un darījuma partneru šaubas jau saknē? Uz šiem jautājumiem atbild zvērināta advokāta palīdze Agneta Rumpa, runājot par riskiem, nonākt zem AML […]
