Paturpināšu gan par operācijas Admiral, kuras cietējas bija visas ES valstis, detaļām, gan par EPPO galvenās prokurores marta ziņojumu Eiropas parlamentam par PVN izkrāpšanas apkarošanas superplāniem.

 

Priekšzīmīgā inspektore

Portugāles nodokļu administrācijas inspektores uzmanību pievērsa fakts, ka pārāk mazam uzņēmumam (ar 1 darbinieku) bija pārāk liela apjoma bizness (ar EUR 300+ milj. apgrozījumu). Viņa noziņoja vietējam prokuroram, kas informēja EPPO – jauno ES prokuratūru noziegumiem, kas skar ES fiskālās intereses, t.sk. PVN izkrāpšanas gadījumus virs EUR 10 milj. (pa visu ES, nevis vienā ES valstī vien).

EPPO lūdz VID nekautrēties ziņot

EPPO galvenā prokurore L.Kovesi (foto) savā marta uzrunā Eiropas parlamenta nodokļu komisijai vienlaikus gan uzslavēja attiecīgo Portugāles administrācijas inspektori, gan nopēla citus inspektorus visās ES dalībvalstīs, kas šādos gadījumos necenšas informēt EPPO par savām aizdomām, kaut arī PVN izkrāpšanai ir sasaiste ar citu ES valsti. 10 ES dalībvalstis vispār neko neziņo EPPO. Viņa arī teica, ka tā nav laba prakse, ja ES valstīs cenšas aizvērt tukšos uzņēmumus, nevis informēt EPPO, jo aizvērtās vietā noziedznieki atvērs nākamo. EPPO ir iespējas identificēt un pārbaudīt visu ar tukšo uzņēmumu saistīto ķēdi. Te pieejams arī EPPO 2022.gada darbības pārskats un zemāk iekopēta tā Latvijas sadaļa – EPPO saņēmis no Latvijas 22 ziņojumus no 3318 visā ES saņemtajiem.

 

Francijas recidīvists & co

Pavedieni no Portugāles veda tieši uz Franciju, kur dzīvoja un strādāja arī jau minētais personāžs Cardoso. Le Monde ziņo, ka viņš, starp citu, jau ap 2000.gadu reiz Francijā bija notiesāts par PVN izkrāpšanas shēmas izmantošanu, nosacīti.. Laikraksts pauž aizdomas, ka viņš varēja būt iesaistīts arī Spānijas sadaļā saistībā ar Co2 emisijas kvotu 5 miljardu eiro PVN izkrāpšanu no 2008. līdz 2009. gadam. Panamas dokumenti aizveduši arī pie viņa ofšora BVI. Izmeklētāju radaros parādījās arī trīs citi francūži: 79 gadus vecā Brižita Lafontēna, viņas meita Izabella un viņas znots Pratikuns Lavivongs. Uzskatīts, ka trijotne ir patvērusies kādā Portugāles pilsētā, lai 2016. gadā aizbēgtu no Francijas policijas.

Industriāla darbu sadale

Operācijas Admiral atklātajā shēmā 5 dažādi kriminālie grupējumi sadarbojās vienota mērķa labā. Citi veidoja uzņēmumus un bija visas shēmas finanšu un juridiskais konsultants – viņi zināja, kurās ES valstīs ir viegli izveidot uzņēmumus, kur var palikt nepamanīti, kur likumdošana ir elastīgāka. Citi atmazgāja noziegumos iegūto naudu, citi – piekukuļoja banku darbiniekus, lai tie skatītos cauri pirkstiem uz AML prasību ievērošanu vai ziņošanu uzraugošām iestādēm par aizdomīgiem darījumiem.

Atskaite Briselē

Informācija par operāciju Admiral bija publiskota jau pagājušā gada nogalē. Š.g. martā notika interesanta publiska saruna starp EPPO galveno prokurori L.Kovesi un Eiropas parlamenta nodokļu apakškomisiju, kurā diskutēja gan par šo lietu, gan PVN izkrāpšanas problemātiku kopumā. Jau pasen publiski izskanējis, ka PVN izkrāpšana ES izmaksā ap EUR 50 miljardiem katru gadu. Prokurore uzsvēra, ka PVN izkrāpšana ir peļņu nesošākā noziedzība šobrīd. EPPO redz, ka PVN shēmas arī izmanto, lai atmazgātu līdzekļus, kas iegūti citos noziegumos un organizētā noziedzība jau bez balto apkaklīšu finanšu noziegumiem jau vairs nemaz nevar pastāvēt.

Ātrums un resursi

Kādēļ daudzi uzņēmēji uzticējās fondam Uzņēmēji Mieram, lai ziedotu Ukrainas atbalstam? Tādēļ, ka šo fondu veidoja uzņēmēji un līdz ar to ziedoto līdzekļu aprite uz Ukrainu arī notika ļoti operatīvi. Arī EPPO sola, ka informācijas aprite starp visām tās 22 dalībvalstīm notiek ļoti operatīvi un operācija Admiral to apliecina. Savā starpā EPPO cilvēki var sazināties kaut vai sazvanoties vai izmantojot iekšējo lietu vadības sistēmu. Nez, kad nodokļu administrācijas ES šādi sāks sazināties? EPPO arī apliecina, ka viņiem ir pieeja tādas informācijas (piemēram, kopskata no helikoptera lidojuma) un datu bāzēm, kurām nav pieejas katras atsevišķas valsts prokuratūrām. Tādēļ aptuveni 1/2 no 9000 iesaistītajiem uzņēmumiem nacionālās nodokļu administrācijas ES uzskatīja par godīgiem nodokļu maksātājiem.

 

EPPO nopietni plāni krāpniecības apkarošanai

PVN

 

EPPO galvenā prokurore savā runā lūdza ES ieviest principu, ka nacionālajām administrācijām ir pienākums informēt EPPO par PVN izkrāpšanas gadījumiem, kas nacionālā līmenī virzās vien caur administratīvo procesu koridoriem. Tas jau izklausās kā reāls drauds beidzot iet pakaļ noziedzniekiem, nevis tiem, kas apzināti vai nē, bet gadījušies tiem pa ceļam. Tādēļ EPPO vēlas arī pieeju nacionālajām nodokļu administrāciju datu bāzēm, gan VIES tieši, ne caur Eurofisc.

 

Ne-PVN

 

EPPO plāno pievērsties arī citiem pārrobežu noziegumiem, kas skar ES finanses, t.sk. ES fondu izkrāpšanu, muitas lietas, AML un korupciju, cik tas skar ES fiskālās intereses. EPPO pauda gatavību ar savām super-spējām vērsties arī pret Krievijas oligarhu u.c. sankciju pārkāpēju sabūvētajām korporatīvajām ķēdēm. Taču PVN lietas paliek prioritāte. EP loceklis no Rumānijas arī pauda atbalstu, ka uz EPPO nevar skatīties kā uz budžeta tēriņiem, bet gan ieņēmumiem. Starp citu, EPPO prokuroriem algas maksā ES, bet dalībvalstis – tik viņu VSAOI. Pēc ļoti rupjiem aprēķiniem sanāk, ka prokuroru alga vidēji ir ap EUR 100 000 gadā un EPPO kadru skaita ziņā vēlas nopietni vēl paplašināties.

 

EPPO atbalsta ViDA

Prokurore arī pauda atbalstu pagājušā gada nogalē publiskotajai EK iniciatīvai par PVN direktīvas grozījumiem saistībā ar pārrobežu darījumu online deklarēšanu reālā laikā. Viņa uzsvēra, ka PVN izkrāpšanai ir 2 galvenās pazīmes: tas g.k. notiek pārrobežu darījumos un tas notiek ļoti ātri. Tādēļ arī administrācijām tikpat ātri vajadzīga salīdzināma informācija. EPPO cer, ka arī tā būs starp institūcijām, kas šo informāciju operatīvi varēs saņemt.