Kriptovalūtas ir virtuālo valūtu veids, kas izmanto kriptogrāfijas tehnoloģiju, lai nodrošinātu un autentificētu darījumus. Kriptovalūtas vairs nav jauna parādība, sabiedrība arvien vairāk sāk par tām interesēties. Tomēr virtuālo valūtu izplatība rada iespējas to izmantošanai pretlikumīgiem mērķiem. Aizvien vairāk pasaulē un Latvijā kriptovalūtas tiek izmantotas, lai noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizāciju padarītu mazāk pamanāmu un paslēptu naudas izcelsmi. Tas aktualizē virkni jautājumu, ko darīt, lai novērstu šāda veida noziegumus.
Īsumā:
- Kriptovalūtas ir pievilcīgas pretlikumīgām darbībām – tās ir anonīmas, ātri pārvietojamas un slēpjamas, grūti izmeklējamas un svešas vairumam tiesībsargājošo iestāžu.
- Visbiežāk kriptovalūtas tiek izmantotas narkotiku, citu aizliegtu preču tirdzniecībai, krāpšanai, lai izvairītos no nodokļiem un sankcijām, kibernoziegumiem, cilvēku tirdzniecībai un terorisma finansēšanai.
- Latvijā šobrīd ir reģistrēti 6 virtuālo valūtu pakalpojumu sniedzēji. Salīdzinājumam – Igaunijā tādu ir apmēram 1300. Kaimiņvalstī normatīvais regulējums paredz šādu uzņēmumu licencēšanu.
- Arī Lietuvā pastāv virtuālo valūtu pakalpojumu sniedzēju regulējums, tomēr tas attiecas ne tikai uz virtuālo pakalpojumu sniedzējiem, bet arī uz visu finanšu un tehnoloģiju sektoru.
- VID ir izstrādājis un publicējis vairākas vadlīnijas virtuālo valūtu pakalpojumu sniedzējiem, tomēr manāmi trūkst konkrēta tiesiskā regulējuma.
Pilnu rakstu par notikušo diskusiju saistībā ar šo tematu piedalījās arī mūsu zvērināta advokāta palīdze Agneta Rumpa.
Pilns raksts pieejams ŠEIT.
